简介:<正>随着计算机在银行中应用的迅速发展,主要业务基本实现了电子化处理,给银行稽核提出了新任务新问题:即需要审查银行计算机系统是否合乎规范、按既定的目标,安全、准确地运行,防止计算机犯罪,消除隐患,堵塞漏洞;另一方面,为适应业务的发展及集约化经营的要求,顺利向商业银行转轨,需要和计算机这一强大工具,作为稽核的技术手段以提高工作效率,加强监控防范风险。计算机稽核技术要解决的就是以上两个问题。目前,稽核业务在利用计算机方面相对落后,对银行业务计算机系统的监控乏力,不利于业务发展及经营管理水平提高。主要存在的问题有:1、人员不适应,懂电脑的不懂业
简介:摘要:在险价值VaR有三种经典计算方式:方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法,三者复杂程度和精确程度都不同。设定资产组合,对三种计算方式的运用,验证三种方法测算的在近一年内的VaR是否足够准确。回溯测试表明,三种方法整体上在多数置信水平下VaR例外占比都超过了给定置信水平,仅有三分之一的情况计算得到的VaR准确预测实际,历史模拟法和蒙特卡洛模拟法的实际VaR例外占比虽然有些不及置信水平,但都较接近置信水平,然而方差-协方差法却与置信水平的要求相差较多,有低估风险的可能性。