浅谈银行内控风险管理与风险防范的问题

浅谈银行内控风险管理与风险防范的问题

王玉梅

（云南弥勒农村商业银行股份有限公司）

摘要：随着金融经济环境的变化，银行内控风险管理和防范措施出现有待完善的问题。本文主要运用两部分内容，对银行内控风险管理与风险防范的问题进行了研究和分析。首先，分析了银行内控风险管理与风险防范工作中出现的问题；其次，根据所出现的问题提出了具体的对策建议。

关键词：银行；内控风险管理；风险防范

银行经营过程中风险不可避免，要求银行能够重视风险的管理以及防范。风险不能够完全消除，只能够尽量降低风险。当前，国内很多银行的风险管理工作存在问题，使得风险防范工作不到位或者不系统。因此，银行要明确内控风险内容，并根据风险类型制定科学合理的风险防范措施。

一、银行内控风险管理与风险防范工作中出现的问题

随着经济形势的转变和银行经营业务内容的不断丰富，银行的内控风险管理开始出现滞后的问题。而且，这些问题严重影响了银行的经营管理和效益增长。因此，银行的管理人员必须重视内控风险管理问题，并针对问题进行风险防范工作。

1.银行的内控风险管理以及风险防范环境有待完善和优化。尽管大部分银行开始重视内控风险管理工作，但是依然有部分银行的内控风险管理环境较差。尤其是银行管理人员的风险防范意识不强，同时风险防范工作无法做好覆盖全面，进而无法形成良好的防范体系。并且，部分银行的工作人员对内控风险管理和防范工作缺乏认识和了解，缺少必要的知识培训和教学。正是由于工作人员的风险意识较差，所以银行的内控风险管理效果不佳，进而使得风险防范措施运用不到位。

2.银行的财务内控风险管理制度和防范制度建立不完善。很多银行开始建立内控的管理制度，然而其管理制度存在不健全或者不到位等问题。一些银行的内控风险管理制度内容较为落后，不能够根据银行经营内容及时更新管理制度。同时，内控风险千篇一律，甚至部分银行的风险内容流于形式，不利于银行进行高效地经营管理工作。根据调查和统计发现部分银行不按照管理制度进行内控风险预测以及防范，内控风险管理和防范制度执行不到位。尤其是很多银行更加重视经营效益的提升，而对财务风险问题不关注，从而使得银行出现经营风险以及财务风险。

3.银行的内控风险管理制度和防范模式较为滞后，有待完善和更新。大部分银行设立了专门的风险管理和管控部门，却未将风险管理与内控管理进行融合，从而使得风险管理效果不佳。同时，部分银行的风险管理部门缺乏一定的独立性，风险预测、风险分析以及风险防范工作专业性和科学性较差。随着信息技术的发展和进步，风险防范技术也有所更新和升级。然而，银行未引入较为先进的风险防范措施，从而使得财务内控风险管理效果较差。并且，银行对内控风险管理的不了解，使得内部管理制度的科学性和合理性较差。

二、银行内控风险管理以及风险防范优化的具体措施

银行是经济体系的重要构成部分，因此银行的风险管理工作也引起了国家的关注和重视。而且，当前银行的内控风险管理和防范工作存在问题以及漏洞，这就要求银行能够及时提出有效的解决措施。

1.银行不断完善和优化内控风险管理和防范的环境。

建设必要的内控环境是内部控制的要素之一，所以银行首先要优化其管理环境。同时，银行要关注内控风险管理和防范制度的全面性、科学性以及系统性，进而建立健全价值链式的管理模式。具体来说，将银行的内控风险管理工作与银行的工作内容进行融合，将其风险防范融入到每一个阶段和工作流程中，真正做到内控风险管理和防范的全覆盖。

2.建立健全内控风险管理和防范制度。银行结合经济环境和业务内容，明确银行常见的内控风险类型，同时制定科学合理的风险管理和防范制度。而且，随着经济形势和银行经营管理的转变，管理人员要做好制度的更新以及改进，使得内控风险防范效果达到最佳。银行不仅要做好内控风险管理和防范制度的建设工作，同时更要重视制度的执行效果改善工作。在制度执行过程中，银行可以建立必要的奖惩制度，针对执行较好的部门给予奖励，而较差的部门给予适当的惩罚。

3.结合信息技术手段运用创新的内控风险管理和防范模式。互联网技术的发展和推广，使得内控风险管理技术更加高效。因此，银行要借助信息技术运用较为创新的风险管理和防范措施。例如:银行可以运用大数据以及云计算等专业技术，对银行的风险内容进行搜集和预测，并根据专业技术进行风险防范。同时，银行可以建立较为完善的风险防范系统，主要包括风险类型识别、风险角度测试以及风险控制防范。

总结

银行做好内控风险管理和风险防范工作，是提升管理效果和经营效益的重要措施。然而，目前很多银行的内控风险管理和防范工作，存在问题和不足。主要表现为:银行的内控风险管理和防范环境较差，内控风险管理和防范制度不完善或者执行力较差，以及管理和防范模式较为落后。银行要根据出现的各种问题，实施针对性的改善措施。

参考文献

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[3]汪智勤.农村商业银行提升内控管理的策略探讨[J].企业改革与管理,2018,(22).