国际工程承包金融风险评价研究

国际工程承包金融风险评价研究

张宗硕

中国建筑总公司越南分公司

摘要：根据国际工程承包风险评估问题，介绍了模糊综合评价方法，综合分析了所有风险，最终建立了国际项目风险模糊综合评价模型。最后，针对国际工程中各类风险的存在，提出了相应的对策和防范措施。

关键词：国际工程承包；金融风险；风险评价

1前言

工程建设整个过程伴随着许多风险因素，不仅涉及国家的政治经济形势、对外关系、进出口、资本、劳动、宗教、风俗习惯等政策和法律、外汇管理等。而且不同的所有者,但也可能会遇到不同的规范标准,咨询公司,不同的地理和气候条件,使得国际工程承包企业在复杂的环境中,承担在国内承包工程所无法比拟的巨大风险，风险防范考虑不足都可能导致工程亏损，造成严重的经济损失。中国国际工程承包是一个迫切需要实现对风险的识别和评估,并采取合理的、有效的预防和应对措施,针对国际工程承包市场许多不确定因素,中国的国际工程承包商应专注于寻找国际工程承包风险识别、估计、评价、应对风险管理方法,寻求经济合理的措施来处理风险,使国际工程承包风险最小化,最大化企业的管理效率。

2国际工程承包风险的识别

2.1国际工程承包风险特点

国际工程承包风险在咨询、投资、招标、承包、设备采购、培训、施工、监理、验收、维修等诸多阶段，工程项目从开始到结束都可能产生负面影响，需要解决的问题相当大；工程贸易与该国的政治和社会环境、经济状况、资本、劳动政策、法律、法规以及外汇管理,和其他因素,同时,还可能遇到的地理环境、气候条件、技术要求、标准、规范,并与业主,地方政府之间的关系,这将使承包商通常是在复杂的环境中,产生许多风险因素。

2.2国际工程承包风险因素

风险因素分析是基于承包商工程活动、工程环境和合同文件的全过程，并对潜在风险因素进行整体分析。国际工程中的风险因素可分为以下几类。

2.2.1政治风险

大多数中国建筑公司都集中在相对不发达的国家和地区。这些国家有更多的机会在基础设施建设和投资。然而，由于国家的政治不稳定，政策的改变，法律制度的不完善，民政局的不稳定，以及政治风险，给承包人带来了难以估量的损失。

2.2.2经济风险

经济风险是指承包市场经济形势和项目发包的经济状况和经济潜力的解决问题的能力的不确定性风险,经济风险,以防导致急剧下降的经济效益承包工程,承包商损失严重,因此,也称为“严重风险”。主要表现为:快速汇率变动、通货膨胀、外汇管制、担保风险等。

2.2.3管理风险

国际工程是一个复杂而长期的项目，在项目实施管理困难的过程中要比国内工程大得多，主要面临以下问题:劳动就业方面，采购运输风险，合同风险等。

2.2.4环境风险

环境风险包括气候风险、健康风险、地球水文风险等。

2.3国际工程风险识别应注意问题

为了正确处理风险，应在投标前加强项目的选择。内容至少应该包括以下几个方面。

2.3.1政治局势

包括东道国与其邻国之间的关系；局部战争的可能性;民族、宗教状况、政权和政策稳定的国内政治派别。

2.3.2经济

国家的经济发展、财政收支、支付能力、有关经济政策、外汇管理制度、价格水平和建筑材料设备的基本情况等，特别是有关政策的发展趋势。

2.3.3自然气候条件

国家水文、地质、气候状况，自然灾害的发生及其规律。

2.3.4有关工程项目

近年来，为了调查我国建筑市场的现状，外国公司和当地企业已经在项目的价格水平、质量水平和付款条件以及公司的实力和可信性等方面订立了合同。业主的信誉、资金来源的可靠性、业主其他项目的管理和支付、项目所在地的安全状况。此外，在合同条件下，税费条款、外汇价格调整条款和不可抗力条款的相关内容应引起足够的重视。

3建立国际工程承包风险评估指标体系

3.1评价指标体系建立的原则

制约因素的国际工程承包风险评价指标体系是一个多层次的动态系统，能够准确反映国际工程承包中的风险因素。因此为保证评价结果的客观、正确，应遵循以下原则:①科学性原则；②系统优化原则；③实用性原则;④目标导向原则；⑤定性与定量结合原则

3.2评价指标体系(见图1)

图1国际工程承包风险评价指标体系

在建立风险评价指标体系之前，先对项目进行归类，借鉴WBS项目任务工作分解结构的方法，将风险按照图1进行分解，其中:

A为评价模型的终极目标，它的值会由它下一级，4个B类指标的得分经过加权求和后求得，A的值即为整个工程项目将会面临的各类风险的综合得分。

B中的各项指标，即对国际工程承包所面临的风险进行识别分类后，所得到的笼统的风险类别，本模型中，一共有4种风险类别。而每一个B类指标就是一级风险评价指标，它的值由所有与其对应的下一级C类指标得分加权求和而得。

C类指标，也可以称为二级风险评价指标，这类指标对应的风险因素已经非常的具体，是在国际工程承包的过程中，可以具体描述真实存在的风险。所以，这类指标的值直接对应着具体每一种风险因素和它们可能对整个项目影响的大小(所谓的影响可以用两种参数的乘积来表示，一种参数是风险发生后的危害程度，一种参数是风险发生的概率)。

D类指标和C类指标相类，也对应着国际工程项目中非常具体的风险因素，只不过，这些风险因素是对C中某一风险因素的具体展开，它的取值方法和C类指标完全一致

3.3国际工程风险评价模型的构建

利用证据理论和模糊综合评价的优势,和证据理论结合改进的模糊综合评价,利用证据理论信息预处理,即证据作为前端系统,再根据信息结构的改进预处理后输入的模糊综合评价。针对国际项目的实际情况，首先建立了国际项目风险评价指标。然后，利用证据理论对指数的维度进行评价，并实现指数的降低。然后用证据理论进行评价指标的降维，实现指标的约简；接着把约简后的指标数据作为改进模糊综合评价的输入；最后，根据最大隶属度原则计算国际工程承包的风险，实现国际工程承包的风险评估。基于证据理论和改进模糊综合评价的国际工程风险评估模型如图2所示。

图2证据理论与模糊综合评价的国际工程风险评价模型

4国际工程承包风险对策

4.1风险回避

对于国际工程承包来说，理想的战略是规避风险，因为国际工程承包投资规模较大，在国外，承包方不应对国内的紧急情况。对于国际工程承包，理想的战略是规避风险，因为国际工程承包的投资规模较大，承包方不应对国外的国内紧急情况进行处理。然而，与此同时，规避风险可能存在一些问题。首先，没有任何风险可以避免。在大多数情况下，避免风险是不现实的。其次，风险与利益并存，规避风险也失去了从风险中获利的可能性;最后，规避风险可能需要付出巨大的代价，而且为了消除风险而大量的财政资源对承包商来说是不值得的。

4.2风险转移

对于风险，如果必须采取，那么你可以选择最具风险的一方失去控制权的风险，承包商可以选择一些风险转移手段，损害将会发生很大的风险，风险转移得很好，对承包商和风险分摊方可以赢得双赢的局面。有几种形式的风险转移、非保险形式的转让和形式的转让。非保险形式的风险可以是合同形式的约定，如汇率风险的合同约定，业主承担因汇率变动引起的建设成本的上升。也可能是承包商将工程分包给其他承包商，并将其分包给其他人。保险转移是指由业主和承包商向保险公司转让的项目风险(包括第三方责任)。在工程保险条件下，工程项目一旦发生重大损失，可以及时从保险公司得到补偿，使施工项目的实施不间断、稳定，可以减少决策者和风险管理人员的关注。此外，保险公司可以为业主和承包商提供更全面的风险管理服务。

4.3风险利用

有两种风险:一种是纯粹的风险，它只能导致或不造成损失;另一个是投资风险，既会造成损失，也会为利润提供机会。风险利用是指利用这些风险，利用他们提供的机会获得利益。可以使用风险,首先,可以是承包商向业主索赔风险芯片,大量的国际工程承包的风险因素,承包商如果准确的预测,积极预防和损失降低到最低限度,根据之前与保险公司签订的,业主风险担保合同,等。承包商有权要求双方对其进行经济索赔，前提是在索赔要求获得成功之前提供足够的证据。第二，在经济风险方面，从一个角度来看，存在风险，从另一个角度分析,是一个巨大的商业机会,比如设备采购的风险限制,当地政府要求承包商当地的价格购买原材料和设备,当地的价格和国际价格差异,承包商可以抓住机遇,进口原材料,一些相应的当地,赚取利润。

5结束语

国际工程项目风险识别和评价研究,与国内工程相比,涉及的风险因素更加多元化,评价指标是非常复杂的,尽管你可以发挥作者的发散思维,但风险因素的识别和模型难以真实现阶段的研究水平很难将将国际工程中的风险用模型描述清楚。在研究过程中，几乎没有什么材料和数据可供选择。同时也缺乏在未来工程领域的实践经验，如果有机会，希望可以从事国际工程承包领域的相关工作，在实践中积累更多的信息，提高其理论水平，进一步完善模型。

参考文献：

[1]童继生.国际市场背景下中国国际工程承包问题分析[J].经济体制改革．2001(5):164-167．

［2］赵桂平．我国对外工程承包企业国际工程项目风险管理研究.[D].济南:山东大学，2006．

［3］王宗敏．我国国际工程承包风险管理研究.[D].南京:河海大学，2007．