工程建设项目投资风险识别与防范

工程建设项目投资风险识别与防范

严晓洲

中国石化集团中原油田勘探局有限公司基地市政管理中心河南濮阳457001

摘要：工程建设项目投资风险识别与防范，主要目的是降低工程项目中风险发生的可能性，减轻或消除风险的不利影响，实现工程项目的预期目标和经济安全。本文对工程建设项目决策阶段和实施阶段的风险进行了有效识别，并就防范措施进行了初步探讨，为油田控制工程建设项目投资风险提供参考。

关键词：工程建设项目；投资风险；防范

一、前言

工程建设项目具有一次性、投资大、工期长、技术复杂以及参与方多的特点，从规划到实施过程中不可预见的因素较多，工程项目参与各方均不可避免地面临着各种风险。因此，对于工程建设项目投资，除了要从成本与效益的关系上评价经济合理性外，还要对风险进行科学的评价，做出正确的判断，以便寻求合理的风险分担结构。

二、工程建设项目投资风险识别

（一）工程建设项目决策阶段风险识别

在项目策划和决策阶段，要决定项目的具体建设规模、成本方案、建设地址、配套工程、建设进度、资金筹措方案等。工程建设项目决策阶段风险主要表现为：

1、原材料供应风险

决策阶段对原材料的供应的方案比选是投资项目不可忽视的环节，原材料供应风险表现在：资源储备、实际原材料供应量、原材料的品质与预期发生偏离，使得建设项目达不到预期目标而产生风险。

2、技术风险

建设项目的技术风险是指所采用的技术在先进性、可靠性、实用性发生重大变化时，导致生产能力降低，生产成本增加，或产品质量达不到预期要求，给投资项目带来不可预测的风险。技术风险表现在：一是技术上成功的不确定性。二是技术寿命的不确定性。三是与配套技术的不确定性。

3、管理风险

管理风险是指企业在生产过程中因管理不善而导致投资失败，主要表现在决策风险和组织风险。决策风险是指因企业的决策失误而导致的风险。组织风险主要是对于部分企业而言，人员、技术、组织结构明显不合理，会造成企业规模的高速膨胀与组织结构相对落后的矛盾，给企业带来管理上的风险。

4、人才风险

对于高度知识密集型的企业，要求科技人员和劳动力既快速增长又有较高的素质。因此，人才是投资者考虑的最重要因素。在一个建设项目的决策、建设和经营过程中，上述风险往往是同时存在的，使建设项目的风险识别、评估和规避变得异常复杂，需要进行科学分析、科学判断、科学决策。

（二）工程建设项目实施阶段风险识别

项目建设实施阶段的风险是指在建设项目动工之后到试运投产前的过程中所存在的各类复杂的风险。工程建设项目实施阶段风险主要表现为：

1、资金因素

资金问题主要具体表现在以下几方面：一是项目资金计划得不到落实；二是超概算的缺口无法及时得到补偿；三是如果需要购买进口设备或原材料，汇率变化或外汇管制都可能带来资金方面的风险。

2、施工因素

施工因素对建设工期的影响是巨大的和直接的。主要表现在以下几方面：一是施工准备不足，计划不周。二是施工队伍投入的人力和机械设备不足。三是施工技术水平低直接影响工程施工效率。四是建设单位拖欠施工单位工程款。

3、设计因素

设计因素主要表现在：一是设计没有按照规范设计，设计参数的选取偏大或偏小。二是设计方案不能达到预期目标。三是设计方案不全，有漏项。

4、内部组织因素

建设项目的内容组织协调能力是项目管理的关键因素。如果项目组织机构设置不全或不合理，项目管理控制体系和管理方法不正确、指挥控制系统运转不灵，势必造成项目管理和施工效率低下，导致工期拖延。

5、外部环境因素

项目建设处于一定的自然、经济和社会政治环境之中，受到环境因素的影响较大，并且是人们不好把握的，甚至是无能为力的。

三、工程建设项目投资风险防范

（一）工程建设项目决策阶段风险防范

1、认真组织项目可行性研究

投资项目决策阶段主要是可行性的论证过程。项目决策分析的程序是：投资机会分析、编制项目初步可行性研究报告、可行性研究阶段，而其中可行性研究对决策的影响最大，因此，要着手从风险源产生的源头抓起。

2、决策前审慎评估

在项目建设的审批阶段，建设项目审批部门要在最终进行决策前委托有资质的咨询评估机构对建设单位及其提出的建设项目可行性研究报告进行技术、经济方面的客观评价，评估项目可行性研究报告提出的方案是否可行，并形成科学、客观、公正的评估意见供决策部门参考。

3、原材料风险规避措施

首先，在项目的决策阶段要从项目的建设和生产运营的客观要求出发，研究资源的约束和产业链上下游的制约。其次，也要从履行企业的社会责任角度，投资有利于建设资源节约型、环境友好型社会的投资项目，并减少各种浪费。第三，对原材料品质差异风险要在项目的前期论证阶段，对原材料进行供应量、品质成份、以及持续供应年限等方面都要进行多方案的分析论证。

4、技术风险规避措施。要对工程建设项目的规划和关键技术方案从可行性、可靠性、经济性、适用性等方面做多方案的技术比选，并选取最优方案，以保证减少技术风险，避免损失。对建设项目所需原燃材料、燃料、动力的供应条件、供应方式能否既

5、管理风险防范措施。首先，要建立合理的组织结构和科学的管理体系，其次，要提高管理层的决策水平，增强风险防范意识。第三规范决策程序，强化约束监督机制。

6、人员风险防范措施。一是建立研发和技术团队。二是运用战略型人力资源管理思想，做好人力资源的规划工作。三是选拔和聘用具有不同背景的员工，采取多元化管理。

（二）工程建设项目实施阶段风险防范

工程实施中的风险控制贯穿于项目控制的全过程中。工程项目实施阶段风险主要表在施工队伍风险、施工计划风险、工期和投资风险。其中以工期和投资的风险最为关键。具体防范措施如下：

1、加强风险的预控和预警工作。在工程的实施过程中，要不断地收集和分析各种信息和动态，掌握风险的前奏信息，以便更好地做好准备和采取有效的风险对策，防止可能发生的风险。在风险发生时及时采取措施，以控制风险产生的负面影响影响。

2、对于资金因素风险。首先，应注重资产占用于资金来源之间的合理期限搭配，搞好现金流量的安排。其次，制定合理的资金筹措方案。根据投资项目的具体情况和特点筹集资金，对防范投资项目筹资风险有一定的作用。

3、对于施工因素风险。首先在施工过程中应加强监理制。所有建设项目的业主必须聘用工程监理对工程的设计过程和施工建设过程进行监理，对质量、投资、工期进行有效的控制。其次，保险是施工企业转移和减轻风险的重要途径之一。它要求对施工安全做出较为客观的风险分析、识别与评价，并及时做好合理的控制手段。

4、对于设计因素风险。设计单位通过制定相关培训计划和经验交流，对设计人员进行技术技能的培训和提高。要积极培养和加强设计人员道德修养的培育，培养他们的责任心和对工作尽心尽责的意识。

5、对于内部组织风险。通过周密的组织架构完善内部的治理机制，建立合理的项目组织结构化和有效的决策机制、评价和激励机制。必要时聘请专业化的项目管理队伍对项目进行专业化的管理，以达到项目管理的目的。

6、对于外部协调和环境因素风险。加强工程项目信息建设，实施信息披露制度。解决由于信息不对称引起的风险，加强企业内外监督机制。同时，完善法律体系和外部市场机制，强化市场的监督作用。

四、结论

在实践过程中，工程建设项目投资风险贯穿项目建设的始终，风险是不可避免的，只有通过对项目的风险因素给与足够重视，提出切合实际的防范措施，才有可能减轻风险所造成的损失，实现真正意义上的风险管理。