研究所财务管理往来款管理系统的研究与设计

研究所财务管理往来款管理系统的研究与设计

彭松涛

(公安部第三研究所，上海，200237)

摘要：往来账在研究所的日常经营中已逐步占有越来越重要的位置，因其数据复杂性、多样性也给财务管理工作带来较大难度。传统的往来账管理，一般以手工记账为主。存在记错、记漏、重复记等问题。本文根据用户需求，如财务需求、科研需求、产业需求和其他需求，设计研究所财务管理往来款管理系统。提高财务往来款管理效率，解放科研人员双手,给产业管理一个抓手。在实际应用中，也得到各类管理人员一致好评。

关键词:往来账，财务管理，科研管理

1引言

往来账在研究所的日常经营中已逐步占有越来越重要的位置，因其数据复杂性、多样性也给财务管理工作带来较大难度。分析用户需求，如财务需求、科研需求、产业需求和其他需求，设计研究所财务管理往来款管理系统。

2用户需求分析

研究所财务管理往来款管理系统的需求主要分为财务需求、科研需求、产业需求和其他需求。根据时间紧迫性和内容完整性两个维度，通过四象限法，研究每类需求的特性。将时间紧迫性强、内容完整性高的需求定义为第一象限；将时间紧迫性强、内容完整性相对较弱的定义为第二象限；将时间紧迫性低、内容完整性弱的定义为第三象限将时间紧迫性高、内容完整性弱的定义为第四象限，四象限分析模型图如图 1。根据共性需求和个性需求涉及与研究系统。

图 1 四象限分析模型

2.1财务需求

从财务需求的角度分析，第一象限时间紧迫、内容完整性高的需求主要为巡视组检查第二现象内容完整性要求高，但时间紧迫性不强的主要为年度审计和往来账管理，第三现象内容完整性要求不高、时间紧迫性也不高的主要为日常财务管理，第四象限时间紧迫性高、内容完整性要求不高的主要为应对临时检查。财务需求四象限分析模型如图 2。

图 2 财务需求四象限模型

2.2科研需求

根据《国家重点研发资金管理办法》和科研审计指引意见来看。从科研需求来看，第一象限时间紧迫性强、内容完整性要求高的主要为课题审计和课题验收环节，第二象限时间紧迫性要求不高内容完整性要求高的主要为飞行检查和科研日常管理，第三象限时间紧迫性不高、内容完整性要求也不高的主要为项目启动环节和绩效评价环节第四象限时间紧迫性高、内容完整性不高的主要为年度总结。科研需求四象限模型如图 3。

图 3 科研需求四象限模型

2.3产业需求

从产业需求来看第一象限时间紧迫、内容完整性要求较高的主要为产业项目回款管理，第二象限时间紧迫性要求不高、内容完整性要求较高的是日常产业项目管理，第三象限时间紧迫性要求不高、内容完整性要求不高的主要是配合其他项目的管理，第四象限时间紧迫性较高、内容完整性不高的主要为背靠背合同支付管理等。产业需求四象限模型如图 4。

图 4 产业需求四象限模型

3系统架构

根据用户需求分析，设计系统架构主要为六层，运行环境、数据库、数据层、业务层、展示层和前端UI。其中，运行环境主要是Apache Tomcat、JRE、Spring，数据库主要为My SQL、SQL SEVER、Oracle，数据层主要包括存储过程、数据缓存、事物、读写数据库、自定义函数、其他，业务层主要包括用户管理、系统设置、统计报表、系统日志、查询、其他，展示层主要为模板引擎渲染和Ajax交互，前端UI主要包括Html、CSS、jQuery和JS，具体系统结构如图 4 系统结构。

图 5 系统结构

根据系统结构设计技术结构，框架为Apache Tomcat、JRE、Spring，后台使用SVN、My SQL、MySQLdb、My SQL-Front，界面使用VU1、CSS、JS，编译主要为Java、HTML，通过POI读excel，通过jxl写excel，通过jQuery、Ajax写PDF，具体技术结构如图 5 技术结构。

图 6 技术结构

4系统功能设计

根据用户需求分析，针对第一象限的需求，设计了条件查询功能、来款认领功能和个性化定制导出功能，具体功能如下。

4.1条件查询功能

因考虑往来款系统对接银行系统，结合用户体验，条件查询功能主要包含流水号、收款方名称、付款方名称、交易日期、摘要、收款方账号、付款方账号和交易金额。其中交易日期，可设置开始日期和结束日期，交易金额设置交易上限和交易下限。条件查询功能界面设计如图 7。

图 7 条件查询功能界面设计

4.2来款认领功能

根据各部门的需求，认领状态设置为认领中和已认领。考虑不同用户角色的需求不同，设置不同角色的认领限定。认领类别包括所有、认领中、已认领、本部门认领和其他部门认领。账号管理设定主要分为管理员用户、科研人员用户、产业人员用户和财务人员用户。

4.3个性化定制导出功能

从业务管理角度出发，设计导出功能，共性导出功能包括流水号、交易日、金额、摘要、收/付方名称、收/付方账号、认领部门、认领时间、备注和状态，导出样式如图 8。设置个性化定制导出功能，用户可根据自己的需要选项选择导出项，导出相关报表。

图 8 导出样表设计

5结语

研究所财务管理往来款管理系统为财务管理的一个重要系统，满足财务、科研、财务等不同管理方向的需求。提高管理人员对往来账管理的效率，在实际应用中取得良好效果。

参考文献

[1]王悦. 科研事业单位科研项目经费管理问题探究[J]. 质量与市场, 2022(7):3.
[2]曾德权, 李世银, 李昕宸,等. 科研事业单位的项目经费管理探讨[J]. 商情.
[3]苗玉祥. 试论财务管理系统的网络化管理[J]. 时代金融, 2009(8X):2.
[4]张薇, 陈要武. 财务管理系统的设计与应用[J]. 信息技术, 1998(2):26-27.
[5]李聃. 中小企业财务管理系统的设计与实现[D]. 电子科技大学.
[6]李霞. 企业财务管理系统的设计与实现[J]. 山东大学.
[7]赵晓红. 从往来账款管理看企业的内部控制制度[J]. 商业会计, 2001(4):3.
[8]李军. 浅议往来账款管理[J]. 财会通讯：上, 2008(5):2.
[9]靳颉. 浅析行政事业单位往来账款的有效管理及回收[J]. 财会研究, 2008(18):2.
[10]蔡战英. 医院往来账管理中存在的问题和建议[J]. 中国卫生经济, 2008, 27(4):2.

1