谈企业资金管理存在的问题及对策思路构建

谈企业资金管理存在的问题及对策思路构建

周建军

安徽莱特实业集团有限公司 安徽蚌埠 233000

摘要：目前大多数企业已普遍引入信息平台作为管理工具，由于互联网背景下的信息爆炸，导致企业资金的信息数据安全得不到保障，信息内容鱼龙混杂，黑客攻击等网络安全问题层出不穷，若企业缺乏完善的资金管理体系，就会无法抵抗此类严重的资金安全事件，一旦财务数据发生泄露或盗窃，则会造成不同程度的财务损失。因此，企业只有尽快优化资金管理体系，才能维护资金安全，提前规避财务风险的发生。

关键词：企业资金管理；问题；对策

前言

资金管理是企业一切经营活动的动力，是企业对资金进行筹集、分配，使用等的统筹管理，对日常工作与业务开展都产生重要影响，在企业管理工作中占据着关键地位，只有保证企业内部资金流的稳定与通畅，才能维持好生产经营水平，促进企业不断发展壮大。伴随着现代企业管理模式的变革、互联网与大数据技术的广泛应用，使得企业必须重视资金管理工作模式的创新调整，但在现实中，相当一部分企业在资金管理体系的运作方面还存在不少漏洞，对企业长远发展产生了不利影响，只有建立合理科学的资金管理机制，才能在面对财务风险时游刃有余，在市场竞争中不被淘汰，因此，对优化企业资金管理的探讨具有非常重大的现实意义。

1资金管理的现状

现阶段的企业管理中，已较明显地表现出对现代管理体系的接纳，资金管理模式的优化调整正被不断深入。但对于大多数企业来讲，资金预算编制尚不够全面，资金使用前期的申报审批流程比较繁琐，使得整体工作效率不高，结合目前众多企业开展的资金优化工作来看，虽然不少组织已认可了现代资金管理理念，但是在实际的制度建设、管理方式变革、资金战略规划等方面仍显乏力。比如部分企业在对资金进行预算分配时，偏重于短期经营目标，缺乏长远的宏观眼界，导致资金管理的作用未得到充分发挥，整个资金管理过程灵活度不够，无法应对漫长发展之路上的多重风险，依然无法满足企业实际需要。

2完善企业资金管理的对策建议

2.1制订合理的筹资计划，降低筹资成本

企业资金的筹措既要保证经营活动的正常运行，还要最大化的降低资金的使用成本。不同的资金来源，资金成本也会不一样，所以企业在筹资决策过程中，就必须测算不同渠道的资金成本的高低，更加合理地进行规划配置。（1）根据实际情况确定资金的需求量以及筹资期限。企业能够正常运转和再生产的前提是有正常的现金流，若企业的资本不足就很难维持正常的经济运行，从而影响企业的正常发展。相反如果企业资金过剩，就会造成资金的使用率降低，浪费资金的机会成本。因此，一个合理的界限对于企业资金的筹集就显得很重要，使得筹集量和使用量相平衡。（2）合理的筹资结构。合理的筹资结构很大程度上决定着资金成本的高低，把控资金的来源可以有效地降低资金成本，但各种途径都有它的优势和劣势。比如：长期借款取得的资金，资金成本高，偿债压力更小。银行借款取得的资金利率会低些，但是筹资费用高，并容易受政策影响，所以应该综合分析，结合企业的自身情况，合理选择筹资渠道和方式，力求降低资金成本。总之，企业在筹资决策时，不仅要有规划，资金成本应该作为一项重要的分析指标，结合自己的战略目标，结合各渠道筹资的难易程度、成本高低、资金使用风险点，进行筹资的决策，最终择优最佳方案，如此有助于企业达到筹资目标，资金的使用率也会有所提高，筹资成本也会随之降低。

2.2提升企业整体对资金管理的认识

第一，要加强对资本管理的认识，正确认识资本经营对于公司的生存与发展具有重大意义，针对企业的发展战略而制定长远的投资规划。第二，在资金分类管理的基础上，建立健全资金分类管理制度，将资金分成投资、经营、融资三类，确保特定项目的资金专用金。同时，必须严格监督资金的使用情况。第三，必须注意内部监察的有效性，强化内部审计监督，强化对公司投融资、生产经营收入的全面监控。

2.3健全财务体系，加入内部控制，加强资金管控

企业内部的财务制度应根据公司的发展和内部的变化不断完善更新，同时内部控制也应该不断完善，资金管理需要一个德才兼备的专业人才来完成这份重要的工作。建立完善的财务流程，流程的各个环节应该要有对应的责任人，如此可以避免工作推诿，提高工作效率，能够加强企业内部控制，预防财务风险。制定资金管理标准，实行资金集中管理，提高资金利用率。

2.4提高信息化水平

在数字化时代，由于互联网这个信息传播渠道明显加速了信息传播的速度，因此，企业已经重视起了信息数字化的建设。市场上数据产品日渐增加，技术也日渐成熟起来，企业可以利用一些成熟且先进的数据产品，提高企业整体工作效率和工作质量。比如，积极运用财务机器人，一些烦琐的流水线工作可以交给电子机器人流程化处理，这样不仅可以为企业节省了许多的人工成本，还提高了工作效率、数据的及时性、数据的准确率，资金数据的获取能力也提升了，同时也更有利于数据环节的监控和数据分析工作，以及后续资金计划的实施，更有利于财务部数据库的管理。

2.5聘请专业人才

企业有必要聘请一些专业的财务管理人员，专业的事让专业的人去做。专业的财务管理人员具有更高的素质和专业的财务管理能力，企业资金管理的枢纽是财务部，所以必须要有专业的财务管理人员对整个财务情况做好把关工作，使企业的各个运营环节都能够在合理的范围内良性运转。同时，财务部也是资金管理的核心部门，通过从点到面的形式，在各环节的管控中可以通过培训的方式，将资金管理的知识和理念传播给每一个员工。资金管理人员也可以定期或不定期的召集企业全员进行专项培训，让企业全员了解不当的资金管理会给企业和个人带来不同程度的影响或重大风险。同时财务人员也要参与到业务运营中，除了要有专业的财务体系知识，还需要深入了解企业的运营流程，并参与企业运营工作。因此，对财务人员有了更高的要求，财务知识要专业还要了解企业的运营情况，做到业财融合，提高整体的资金管理水平，支持企业的运营和发展。

结束语

企业应加大对经营成本的控制力度，提高资金使用效率，设计出适应企业战略经营目标的规章制度，对资金管理信息系统进行维护更新，避免财务数据出现安全隐患，规避资金占用与财务风险，加快资金周转速度，精准投资，确保资金运行处于平稳状态。通过推动资金管理的改革进步，帮助企业实现可持续发展的战略目标。

参考文献：

[1]原松琪.集团企业资金集中管理优化策略探讨[J].纳税,2020,14(26):185-186.

[2]娄涛.国有企业资金优化管理的策略探析[J].现代商业,2021(14):184-186