提高企业资金管理风险防控能力的策略探讨

提高企业资金管理风险防控能力的策略探讨

刘鸿天

中国华电集团有限公司天津分公司  天津市  300000

摘要：随着我国社会经济的不断发展，企业所面临的市场环境越发复杂，在企业的经营过程中也不可避免的存在较多的风险，给企业的经营发展造成了一定的不良影响。企业要想增强自身的市场竞争力，就应当提高企业资金管理风险的防控能力，提高企业资金的使用率，降低企业经营发展中存在的资金风险，推动企业长期稳定发展。基于此，本文就如何提高企业资金管理风险防控能力进行简要分析与探讨，以供相关人士参考。

关键词：企业资金；资金管理；风险防控；能力；策略

引言：

现阶段，由于市场发展的变化幅度较大，企业的经营发展中存在较多的风险因素。其中，对企业危害性较大的风险便是资金管理风险。若是企业资金管理中存在风险因素，将不利于企业经营活动的开展，同时也会破坏企业的发展规划，无法保障企业的稳定发展。因此，企业应当充分重视的资金管理工作，采取有效措施提高自身的资金管理风险防控能力，以避免不必要的企业经济损失。

一、企业资金管理存在的主要风险

（一）企业资金风险防控制度不健全

目前，多数企业都存在资金风险防控制度不健全的情况。该情况的出现是由于企业管理层的资金风险防范意识不足，并未制定完善的规章制度，导致相关部门在开展资金管理时缺乏有效的管理标准与依据，无法对企业资金进行合理的管控，给企业的资金使用带来较大风险[1]。

（二）资金使用存在较大安全风险

企业资金使用风险的存在，主要是由于三方面造成的。第一，企业库存资金占比较大，导致资金流动出现问题，进而影响到企业其他经营活动资金的欠缺；第二，企业应收账款较多，无法及时收回欠账款项，导致企业欠款居高不下，无法及时补足企业的流动资金；第三，企业盲目投资，但项目收益低于预期目标，出现较为严重的经济损失。

二、提高企业资金管理风险防控能力的有效策略

（一）优化企业资金配置

企业资金管理工作的基础便是保证资金的科学配置与合理利用，只有对企业现有资金进行优化配置，方可保证企业资金的有效利用，降低企业资金管理风险。由于各企业的经营模式与发展规划不同，企业资金配置并没有固定的标准，各企业应当根据自身的发展需要，改进当下的资金配置，促使资金管理工作能够与企业发展目标保持一致，以资金使用效率为导向解决企业资源配置不当的问题，从而有效发挥企业资金的使用效率与效益，为企业带来更高的经济收益。与此同时，在对企业资金进行优化配置时，管理人员应当进行前期的预测分析与中期的评价分析，在资金投入使用前对资金的使用额度、使用效率及资金回报率进行预测，在资金投入使用后对资金的实际使用情况进行有效控制，一旦发现其中存在风险因素，则应当及时采取有效措施加以解决，以避免因资金配置不当致使公司陷入资金风险之中。例如，在企业进行采购时，应当提前对采购物资的市场价格及供应情况进行了解与分析，之后根据了解的价格信息对采购所需资金进行预测，并在采购过程中时刻比较物资采购价格是否在合理范围内，实施对采购资金的合理管控[2]。

（二）树立资金管理风险意识

企业资金只有处于流动状态才能够不断带来经济收益，然而流动的资金在使用过程中却存在一定的经济风险。要想保障企业资金的安全性，就应当对企业资金进行科学管理，并树立相应的资金管理风险意识。企业资金管理风险意识的树立，不仅与企业财务部门有关，也需要企业中各个部门的参与。首先，企业管理层应当充分意识到资金管理风险对企业经营所造成的不良影响，在进行资金管理时充分了解企业的经济水平与承担能力，明确投资项目是否能够为企业带来相应的经济利益，并研究该投资项目一旦失利对企业所造成的影响程度，从而做好投资方面的资金风险管控工作；其次，企业财务部门的管理人员应当对企业的每一笔资金支出进行合理管控，重视资金管理中存在风险，以减少因风险因素影响造成的经济损失；最后，企业相关部门的管理人员，应当根据自身部门的资金使用需求，申请资金并实时关注资金的流向与使用情况，从而提高企业资金的利用率与使用价值[3]。

（三）制定资金风险管控制度

要想进一步提高企业资金管理风险的防控能力，企业就应当基于自身的发展需要，制定科学的资金风险防控制度。对此，企业可以成立专业的资金风险防控部门，该部门中的工作人员负责对企业各项资金的使用情况进行分析与评价，检测资金管理中的潜在风险，并一一罗列出来，之后根据这些风险制定有效的防控措施，从而降低企业资金的管理风险。在制定企业资金风险防控制度时，管理人员应当对企业各部门的工作特点进行综合分析，并根据企业的发展规划对资金风险防控制度中的内容进行不断地优化与改进，从而促使企业资金风险防控制度能够在规避风险的同时，满足企业内不同部门的管理需要。

（四）强化企业资金管理的工作力度

企业资金管理工作涉及到企业经营的多个方面，充足的流动资金能够满足企业的经营发展需要。然而，若是企业的资金管理工作不到位，将无法保证企业资金的使用效率与安全性。从而增加企业资金的管理风险。切实提高企业资金管理的风险管控能力，能够有效激活企业资金并提高资金的使用率，为企业创造更多的经济收益。在这一工作过程中，强化企业资金管理的工作力度，是提高企业资金管理风险管控能力的重要手段。首先，企业应当减少各项不必要的资金支出，以降低企业的经营成本。通过减少企业经营发展中不必要的资金成本，可以有效降低成本费用，并提高企业资金的使用率；其次，合理减少库存，加速企业资金的高效运转。作为企业流动资金中的重要部分，库存资金的金额较大，若是一旦出现库存积压的问题，将会影响到企业资金的整体流动性，进而造成相应的资金风险，无法发挥企业资金的使用价值。对此，企业应当适当的减少库存资源，让库存资金处于既能够满足企业经营需要，又不会出现库存积压的理想状态，以保证企业资金管理工作的顺利开展；最后，注重应收账款，降低企业坏账的发生率。在企业经营发展的过程中，赊欠账款的情况不可避免。但若是赊欠账款的应收处理不当，将会导致企业资金被大幅度占用，资金支出额度与收入额度不均衡，引发企业资金风险。在这样的情况下，企业应当注重对应收账款的管理，采取有效手段尽可能的减少坏账情况，降低因赊欠账款无法收回所造成的资金损失，进而提高企业资金的流动性与使用率，强化企业的资金管理风险防控能力

[4]。

三、结束语

综上所述，企业资金是推动企业经营发展的重要资源，强化企业资金管理能够保障资金的使用安全性与合理性。但是，在企业资金管理中存在相应的风险因素，管理人员应当对企业资金进行科学的规划与设计，树立资金管理风险防范意识并制定完善的风险管控制度，逐步强化企业的资金管理力度，保证企业的资金使用率，从而提高企业资金管理的风险防控能力。

参考文献：

[1]谭悦.提高企业资金管理风险防控能力的措施分析[J].时代商家,2022(18):100-102.

[2]华玲.基于资金管理企业财务风险防控对策研究[J].2021.DOI:10.12292/j.1009-8585.2021.04.050.

[3]邝新鹏.提高企业资金管理风险防控能力的措施分析[J].全国流通经济,2022(25):81-83.

[4]高甜甜.加强企业资金管理增强风险防范能力研究[J].商业2.0（经济管理）,2021,000(001):P.1-1.

作者简介：刘鸿天（1980.9- ），男 ，汉族 ，山东枣庄，  本科，中级会计师 ，研究方向：长期担任电力企业财务负责人、从事国有企业经营管理、财务管理工作，对财务核算、预算管理、成本控制、税务管理、资金管理等具有丰富的管理经验