基于业财融合的企业财务风险评估与管理

基于业财融合的企业财务风险评估与管理

尹露

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所

四川省 成都市 610000

摘要：在逐渐复杂多变的商业环境中，企业面临着来自各方面的挑战，其中财务风险是企业运营期间的重要组成内容。随着全球化与信息化的深入发展，企业财务风险的来源与形式愈发多样化，传统的财务管理方式已经很难满足现代企业管理的需求。正因如此，怎样有效地识别、评估与管理财务风险，发展为企业持续稳定发展的关键。据此，本文分析业财融合在现代企业管理中的重要性，识别企业财务风险，并对业财融合在财务风险管理中的应用进行研究。

关键词：业财融合；财务风险；评估；管理

前言：近些年，业财融合是一种新型的管理理念，逐渐受到企业界的高度重视。业财融合强调将企业的业务流程与财务流程紧密结合，通过信息化与数据化的方法实现财务信息的实时共享与跨部门协作，从而为企业提供准确、及时的财务决策支持。基于业财融合的背景下，企业财务风险评估与管理也面临新的挑战与发展机遇。本文探讨基于业财融合的企业财务风险评估与管理。并提出针对性的管理策略，从而帮助企业降低财务风险，实现持续稳定的发展。

一、业财融合在现代企业管理中的重要性

业财融合在现代企业管理中扮演着十分重要的角色。首先，优化资源配置：企业通过将财务管理的理念与方法与业务运营深度融合，能够准确地把握市场需求与内部运营状况，从而做出更科学资源配置决策。这能够帮助企业优化资源利用效率，提高生产效率与盈利能力。提高决策效率，业财融合使企业能够实现数据共享，为管理层提供全面准确、及时的信息支持。这能够帮助管理层更快速地做出决策，避免决策期间的信息延误与误判，提高企业市场竞争力。加强风险管理，业财融合使企业能够全面地识别、评估、管理财务风险。企业通过实时监控与预警机制，能够第一时间发现潜在风险并采取针对性措施，将风险控制在合理范围内，保障企业的稳健运营[1]。促进部门协同，业财融合打破传统部门间的壁垒，促进财务与业务部门之间的协同合作。这能够帮助企业形成合力，应对市场挑战，从而提升企业的整体竞争力。提升管理水平，业财融合促进企业管理的信息化与智能化发展。企业通过应用先进的信息技术与管理工具，能够实现更高效的管理与监控，提高管理水平与效率。总之，在现代企业管理中业财融合有不可替代的作用。企业通过实现业财融合，能够更好地应对市场挑战，提升竞争力，从而实现可持续发展。

二、企业财务风险的识别

（一）市场风险

市场风险主要源自企业外部环境的变化，例如市场供需关系、竞争态势以及政策调整等因素的波动。市场风险包括行业风险、汇率风险以及利率风险等。举例来说，企业可能因市场需求的突然下降而面临销售困境，或者因竞争对手的激烈竞争而损失市场份额。

（二）运营风险

运营风险指的是企业在日常运营期间可能面临的风险，上述风险通常与企业的内部管理与业务流程有关。运营风险包括供应链、人力资源管理、技术以及法律风险等。举例来说，企业可能因供应商出现问题面临原材料短缺的风险，或者因员工流失而损失技能知识。

（三）财务风险

财务风险主要关乎企业的财务活动，例如筹资、投资、资金管理等。财务风险包括筹资、投资、资金流动性以及信用风险等。举例来说，企业可能因筹资渠道不畅而面临资金短缺的风险，或者因投资决策失误而损失资金。

（四）税务风险

税务风险指的是企业在税务处理期间可能面临的风险，上述风险通常与税收法规的变化、企业税务处理不当等因素原因有关。税务风险包括税收筹划、税务合规、税务稽查等。举例来说，企业可能因不能及时了解税收法规的变化而面临税务违规的风险，或者因税务处理不当面临税务处罚与罚款。

三、业财融合在财务风险管理中的应用

（一）实时数据支持

首先， 财务数据与业务数据的实时整合。企业在业财融合的背景下，采用先进的信息化系统，保障财务与业务数据能够实时整合与共享。这代表着无论是销售订单、库存变动还是生产进度等业务数据，都能第一时间反映到财务系统中，形成完整的财务与业务数据链。这一整合方式使企业能够迅速捕捉到业务运营中的变化，从而精准地识别财务风险。详细的说，企业通过建立数据仓库，集中管理与分析分散在各个部门与系统中的数据。在此同时，利用数据接口或API等技术方法实现财务与业务系统之间的数据互通。这样财务部门能实时获取到业务部门的运营数据，对财务风险展开实时监控与评估。其次，风险预警与决策支持。实时数据支持使企业能够建立风险预警系统，通过设定关键财务指标与阈值，实时监控与预警潜在的财务风险。当指标超过阈值时，系统会自动触发预警机制，向相关人员发送预警信息，提醒其重视并处理风险。实时数据还支持企业精细化决策分析[2]。企业通过数据挖掘与分析工具可以深入了解业务运营情况，预测日后的发展趋势，为制定风险管理策略提供数据支持。举例来说，企业基于历史数据与当前数据，分析不同客户群体的信用风险状况，在此基础上制定差异化的信用政策。

（二）跨部门协作

首先，财务与业务部门的紧密合作。业财融合要求财务与业务部门之间建立紧密的合作关系。这种合作关系不光体现在数据共享与沟通上，还体现在对业务运营与财务风险的共同理解上。详细的说，财务部门需要深入了解业务部门的运营模式与业务流程，从而准确地评估与管理财务风险。在此同时，业务部门也需要将个人运营情况与风险状况第一时间反馈给财务部门，方便财务部门能够及时采取风险管理措施。企业可定期组织跨部门培训与交流活动，加强财务与业务部门之间的沟通与协作。其次，共同制定风险管理策略。在业财融合的背景下，财务与业务部门需要共同制定风险管理策略。这要求双方充分了解企业的整体战略目标与业务需求，结合实际情况制定具有可操作性的风险管理措施。详细的说，企业可以成立风险管理委员会或类似机构，财务与业务部门的人员共同组成这一组织。该机构负责定期评估企业的财务风险状况，制定风险管理策略，协调各部门之间的风险管理工作。企业在制定风险管理策略时，需要考虑不同业务部门的特点，保障风险管理策略不光符合企业的整体战略目标，还能够真正落地执行[3]。

（三）持续改进

首先，定期评估风险管理效果。企业需要定期对风险管理效果进行评估与反馈。包括评估风险识别、评估、控制等环节的表现与风险管理流程的有效性与适用性。通过评估反馈的结果可以第一时间发现风险管理中存在的不足、采取针对性改进方法。详细的说，企业可以制定风险管理评估指标与评估方法，定期对风险管理工作进行量化评估。在此同时，企业还可以组织内部或外部专家对风险管理工作展开审查与审计，从而保障其合规性与有效性。

其次，不断优化风险管理流程。企业根据评估反馈的结果可以不断优化风险管理流程[4]。包括完善风险管理制度、优化风险评估方法以及加强风险监控与预警等方面。企业通过不断优化风险管理流程可以保障风险管理工作的顺利进行并为自身稳健运营提供有力保障。详细的说，企业可以借鉴先进的风险管理理念与方法，结合个人实际情况对风险管理流程进行优化。例如企业可以引入风险矩阵等评估工具对风险进行定量、定性评估。企业利用信息技术方法加强风险监控与预警，能够及时发现、应对潜在风险。

结束语

本文在深入探讨业财融合在财务风险管理中的应用后，能够发现，这种融合不光提升企业风险管理的效率与准确性，还加强企业内部各部门之间的协作与沟通。实时数据支持、跨部门协作与持续改进构成业财融合在财务风险管理中的支柱，共同促进企业风险管理能力的提升。展望日后，随着科技的进步与市场的变化，业财融合在财务风险管理中的应用将更加广泛。企业需要不断加强个人信息化建设，提高数据处理与分析能力，从而适应市场变化与应对潜在风险。在此同时，企业还需要重视人才培养与团队建设，打造具备专业知识与协作精神的风险管理团队，为企业发展提供保障。总而言之，业财融合是提升企业财务风险管理能力的重要方法，企业需要充分认识其重要性并落实到实践中。只有这样，企业才能在激烈的市场竞争中处于优势地位，实现可持续发展。

参考文献：

[1]刘杨佳.基于业财融合的建筑企业财务管理优化探究[J].中国市场,2024,(12):155-158.

[2]肖娅洁.业财融合在企业财务管理中的应用[J].合作经济与科技,2024,(14):114-115.

[3]张伟.业财融合视角下企业财务管理工作转型探究[J].中国农业会计,2024,34(08):48-50.

[4]刘小源.业财融合视角下中小型国有企业财务管理转型研究[J].中国乡镇企业会计,2024,(04):124-126.

作者简介：尹露（1983—），女，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所，主要从事管理咨询相关工作。