“三共”发展理念下农商银行大监督格局构建

“三共”发展理念下农商银行大监督格局构建

梅晓晗

浙江台州路桥农村商业银行股份有限公司  浙江台州  318050

摘要：近年来，农商银行在国内农业经济处于现代化建设进程中发挥着重要支持和保障作用，对农商银行的内控管理也提出了更高的要求。本文基于基层农商银行的实践，提出“共建共治共享”的“三共”理念，探索构建农商银行的大监督格局可行路径，为农商银行提升监督实效、实现高质量发展提炼了可复制的实战经验。

关键词：三共发展理念；农商银行；大监督格局；构建路径

前言：在当前金融行业竞争日益激烈的背景下，农商银行作为服务“三农”的重要金融力量，面临着转型升级和创新发展的双重挑战。为了适应新常态下金融市场的变化，农商银行必须构建一个全面、高效的大监督格局，以确保银行业务的稳健运行和风险的有效控制。在这样的背景下，“三共”发展理念，即共建、共治、共享，为农商银行提供了新的发展思路。农商银行需从组织架构、制度建设、技术支撑、文化引导等多方面入手，确保监督工作的全面性和有效性。通过实施“三共”发展理念，农商银行能够更好地服务“三农”，支持地方经济发展，同时也为自身带来更加广阔的发展空间。本文将围绕“三共”发展理念，探讨如何构建农商银行的大监督格局，以期为农商银行的改革与发展提供参考和借鉴。

1.新时期构建农商银行大监督体系的必要性

1.1应对复杂多变的金融环境

随着金融市场的日益发展和深化，农商银行所面临的金融环境愈发复杂多变。一方面，金融创新不断涌现，各种新型金融产品和业务模式层出不穷，这为银行业务的发展带来了前所未有的机遇，也对银行的风险管理和内部控制提出了更高的要求。构建大监督体系可以整合各种监督资源，形成一个全面、系统的监督网络，有助于农商银行及时发现和应对各种金融风险，确保银行业务的稳健运行[1]。同时，大监督体系还能够加强对银行内部各部门、各岗位的监督和管理，确保各项业务的合规性和规范性。通过建立健全的风险管理和内部控制机制，银行可以有效地避免操作风险和合规风险，提升自身的竞争力和稳健性。

1.2提高监督工作的效率和效果

在传统的监督模式下，各监督部门之间往往存在信息孤岛和沟通不畅的问题，导致监督工作的效率和效果受到严重影响。构建大监督体系可以打破这种局面，实现各监督部门之间的信息共享和协同作战。通过建立一个统一的监督信息平台，各监督部门可以实时共享监督信息，共同分析风险点，制定有效的监督措施。此外，大监督体系还可以引入先进的科技手段，如大数据、人工智能等，提高监督工作的智能化水平。通过运用这些技术手段，银行可以更加精准地识别风险点，提高监督工作的针对性和有效性。同时，这些技术手段还可以降低监督成本，提高监督工作的效率[2]。

1.3推动银行业的健康发展和社会的和谐稳定

农商银行作为金融体系的重要组成部分，其稳健发展对于整个银行业的健康发展和社会的和谐稳定具有重要意义。构建大监督体系可以加强对农商银行的监督和管理，确保银行业务的合规性和稳健性。通过及时发现和纠正银行在业务运营中存在的问题和风险点，可以避免银行出现重大风险事件，保护广大客户的合法权益。同时，大监督体系还可以促进银行业的公平竞争和有序发展。通过加强对银行行为的监督和约束，可以防止银行出现不正当竞争和违法违规行为，维护银行业的良好形象和声誉。这有助于提升银行业的整体形象和信誉度，增强公众对银行业的信任和支持。

2.“三共”发展理念在农商银行监督格局构建中的重要意义

农商银行监督格局的构建对于确保银行业务的稳健运行和风险的有效控制至关重要。在金融市场日益复杂和监管要求不断提高的当下，一个健全的监督体系能够帮助农商银行及时发现和纠正内部管理的不足，预防和化解金融风险，保障银行资产和客户资金的安全。同时，良好的监督机制也是提升银行服务质量、增强市场竞争力的关键。具体来看，“三共”发展理念在农商银行监督格局构建中的重要意义主要表现在以下几个方面；

2.1共建：打造多元参与的监督体系

“共建”理念在农商银行监督格局的构建中发挥着核心作用，它倡导的是银行内部、监管机构、行业协会以及社会公众等多元力量的共同参与和协作。通过银行内部各部门的严格自律、监管机构的权威监管、行业协会的自律规范以及社会公众的广泛参与，共同织就一张坚实的监督网络，构建一个全面、立体、多层次的监督网络。这样的监督体系不仅能够有效防范风险，还能够确保银行业务的合规性和稳健性，为银行业的健康发展提供有力保障。在“共建”理念的指导下，农商银行的监督格局将更加完善，更加适应现代银行业的发展需要[3]。

2.2共治：促进监督力量的协同与互补

“共治”理念在农商银行监督格局的构建中，着重体现了各监督力量间的协同与互补。各监督力量虽在职责和定位上有所侧重，但通过构建高效的信息共享和沟通协作机制，它们能够确保监督信息的及时、准确传递，从而凝聚成强大的监督合力。监管机构凭借其在政策制定和监管执法方面的优势，为整个监督体系提供指导；行业协会则通过推动行业自律和协调，为行业规范发展贡献力量；而社会公众的舆论监督则对银行行为形成了有效的外部约束。这种协同与互补的监督模式，不仅实现了对银行业务的全面覆盖，也显著提升了监督工作的整体效能，为农商银行的稳健发展提供了有力保障。

2.3共享：推动监督成果的广泛应用

在农商银行监督格局的构建中，“共享”理念凸显了其重要性，特别是在强调监督成果的共享与应用方面。通过实现监督成果的共享，各监督力量之间能够相互学习、借鉴，这不仅促进了信息流通和知识积累，还极大地提升了监督工作的效率和水平。此外，共享监督成果也为监管政策的制定和完善提供了有力支撑，使得政策制定更加符合实际，更具针对性和有效性。同时，这些共享的监督成果还能推动行业自律机制的改进和完善，增强行业的自我约束能力。基于“共享”理念的监督成果应用方式，不仅有助于形成监督工作的良性循环，还能够为银行业的健康发展和社会的和谐稳定提供坚实的保障[4]。

3.“三共”发展理念下构建农商银行大监督格局有效路径

在新的发展时期，农商银行面临着转型升级和提升服务质量的双重任务，而“三共”发展理念——共建、共治、共享，为实现这一目标提供了重要的指导思想。构建大监督格局，不仅是响应监管要求、防范金融风险的必要措施，更是推动银行内部管理创新、增强核心竞争力的关键步骤。通过这一格局，农商银行能够实现资源共享、风险共担、利益共赢，促进银行与客户、员工以及社会各界的和谐共生，为农商银行的稳健发展和长远规划奠定坚实基础。在“三共”理念引领之下，需要采取以下几方面的有效路径；

3.1共建：多元参与，形成合力

在“共建”理念的指导下，农商银行大监督格局的构建需要实现多元参与，形成合力。这包括银行内部各部门、监管机构、行业协会、审计机构、媒体等多元力量的共同参与。通过建立合作机制，明确各自职责，形成信息共享、协同作战的监督网络，确保监督工作的全面性和有效性[5]。

在共建理念基础之上，为实现多元参与和合力形成，农商银行可以建立跨部门协作机制，明确各部门在监督工作中的职责分工。立足“业务、合规、审计”三道防线，科学打造信息共享、上下互动、平级联防、齐抓共管的内部控制机制，推动建立全面覆盖、规范有效、衔接有序的大监督格局，为推动高质量跨越式发展打牢基底，推动业务、合规、审计“三道防线”协同运转。业务管理部门负责识别和评估银行面临的风险，制定风险管理策略；内部审计部门负责对银行内部运营情况进行定期审计，确保业务合规；而合规部门则负责监督银行遵守相关法律法规和内部政策的情况，实施处罚。除了银行内部各部门之间的协作，农商银行还应积极加强与外部机构的合作，形成监督合力。一是加大上级部门对农商银行内审的工作指导，以“机构自查+上级检查”协同的方式增强监督合力。二是加强与行业协会沟通协作，参与内审协会论文案例评选，深化审计成效。三是加强与审计机构合作，定期进行外部审计和年报审计，确保银行财务报表的准确性和透明度。

3.2共治：强化协同，提升效能

“共治”理念要求各监督主体之间加强协同合作，提升监督效能。这包括加强内部监督与外部监督的衔接，实现监督信息的及时传递和共享；加强监管机构与行业协会、审计机构等的沟通协作，形成监督合力；同时，鼓励社会公众参与监督，通过舆论监督等方式对银行行为进行评价和监督。

一方面，为实现内部与外部监督的有效衔接，农商银行应建立高效的信息共享机制。通过与监管互通的互动信息平台，及时汇报银行运营数据、风险事件，接收监管最新政策等信息。通过该平台，内部监督部门如风险管理部门、合规部门等可以及时了解外部监管机构的最新政策和要求，而外部监督机构如监管机构、审计机构等也能实时获取银行内部的运营数据，从而更准确地评估银行的风险状况[6]。

另一方面，为形成监督合力，农商银行应加强与监管机构、行业协会和审计机构的合作。具体而言，银行可以与监管机构建立定期沟通机制，就监管政策、风险防控等问题进行深入交流，共同制定风险防范措施。同时，银行可以积极参与行业协会组织的自律活动，如制定行业标准、推动行业改革等，以提升整个行业的风险管理水平。此外，银行还可以与审计机构建立长期合作关系，邀请其定期对银行进行外部审计，以确保银行财务报表的准确性和合规性。加强员工共治，创新员工“四色”管理和相互监督机制，充分调动员工参与内控管理共建的积极性，提高合规操作的自觉性和主动性，有效遏制案件和重大违规行为的发生。

3.3共享：互通有无，共同提高

在“共享”理念的引导下，农商银行大监督格局的构建需要实现监督成果的共享与互通。通过建立健全的信息共享机制，各监督主体可以共享监督信息、经验和成果，相互学习、借鉴，共同提高监督水平。同时，鼓励各监督主体将监督成果转化为具体的改进措施和政策建议，为银行的稳健发展和社会和谐稳定做出贡献。

建立完善审计风险共享机制，内部审计部门发现某个业务流程存在风险隐患时，及时与风险管理部门沟通，实现风险数据、信息、措施的共享，充分听取业务部门的评估意见，提出相应的风险防控措施。加大运用审计直接汇报机制，在检查过程中，审计发现银行在内部控制方面存在不足，可以提出改进内部控制的建议，直接汇报给银行的高级管理层，提升审计工作的独立性。听取外部审计机构对于整个行业的政策建议，确保大监督格局构建符合新时代行业发展趋势。

结论：在“三共”发展理念的指导下，构建农商银行大监督格局成为推动银行稳健发展、服务“三农”和助力地方经济的关键举措。通过共建多元参与的监督体系、共治促进监督力量的协同与互补、共享推动监督成果的广泛应用，农商银行能够有效应对复杂多变的金融环境，提高监督工作的效率和效果，推动银行业的健康发展和社会的和谐稳定。这一过程中，农商银行需要不断创新和完善监督机制，确保监督工作的全面性和有效性，为实现高质量发展贡献农商力量。

参考文献：

[1]朱卫兵. 新时代农商银行支持民营企业高质量发展的策略研究 [J]. 中国集体经济, 2024, (06): 121-124.

[2]朱旦红. 大数据下商业银行数字化转型策略探究——以Z农商银行为样本 [J]. 全国流通经济, 2023, (23): 169-172.

[3]陈茂洋. 大调研背景下农商银行的金融业务发展策略 [J]. 广东经济, 2023, (08): 56-58.

[4]林翔. 基于电子银行产品的GQ农商银行零售业务改进研究[D]. 江西财经大学, 2023.

[5]贺鹏欢. X农商银行对公电子银行业务营销策略优化研究[D]. 江西财经大学, 2023.

[6]郑亚男. 数字经济背景下L农商银行信贷业务发展战略研究[D]. 哈尔滨工程大学, 2023.