简介:【摘要】货币资金管理重要而复杂,本文将货币资金管理作为研究的一个切入点进行专题研究,寻求在内部控制上实现货币资金回笼最大化、支付可控化、划拨高效化和监控日常化等目标的途径,提高支付能力,增强自由现金流,为企业货币资金内部控制提供参考。
简介:摘要:货币资金在企业资产中具有流动性强、风险高的特点,贯穿于企业经济活动的全过程。可以说,把货币资金的管理作为整个企业财务管理的出发点及重中之重毫不为过,而相应地把货币资金内部控制作为整个企业内部控制的关键点也同等重要。加强对建筑施工企业资金及应收账款的内部控制,对合理使用、调拨资金,提高资金使用效率,加快资金周转有着深远的意义。
简介:摘要:美联储退出量化宽松政策之后,人民币面临着贬值的压力,我们国家则进入了国际短期资本规模庞大的流出阶段,其流动方向的忽然改变,严重冲击货币政策效果。而且2016年,人民币正式加入SDR,资本项目的开放方面实现了进步提升,但是短期资本的变动,影响我国货币政策施行的独立性。基于上述背景,剖析短期资本的变动情况给目前稳健货币政策带来的影响,对于减少短期资本变动对货币政策的干扰具有重要的实际作用。