科技型中小企业知识产权质押融资的困境与对策分析

科技型中小企业知识产权质押融资的困境与对策分析

吴雷[2]

（沈阳城市学院  辽宁沈阳  110112）

摘要：科技型中小企业是培育经济发展新动能、推动经济高质量发展的重要力量，但由于规模小、风险高、固定资产少等先天缺陷，普遍存在着融资难的问题，而知识产权质押融资为科技型中小企业融资开辟了新通道。本文在调查的基础上，分析了科技型中小企业知识产权质押融资存在的主要困境，在剖析原因的基础上，从企业、金融机构、资产评估机构、政府等层面提出相应的对策建议，以改善科技型中小企业知识产权质押融资难问题，助力企业可持续发展。

关键词：科技型中小企业；知识产权；质押融资

一、引言

科技型中小企业作为中小企业重要的组成部分，是培育经济发展新动能、推动经济高质量发展的重要力量，是中小企业开展科技创新的主力军和排头兵。本文在调查的基础上，摸清科技型中小企业知识产权质押融资存在的难点、痛点和堵点，在剖析原因的基础上，提出相应的对策建议，以改善科技型中小企业融资难的问题，助力企业持续健康发展。

二、科技型中小企业知识产权质押融资的含义

1.科技型中小企业的含义

通常来说，科技型中小企业是指依托一定数量的科技人员从事科学技术研究开发活动，取得自主知识产权并将其转化为高新技术产品或服务，从而实现可持续发展的中小企业。2017 年，科技部等相关部门制定了《科技型中小企业评价办法》，规范了科技型中小企业的认定条件，主要从科技人员、研发投入、科技成果三类指标对企业进行综合评价，综合得分不低于60分。

2.知识产权质押融资的含义

我国《担保法》规定了可以用来质押的知识产权，包括商标专用权、专利权、著作权中的财产权。知识产权质押融资是指知识产权拥有人对其知识产权中的财产权通过一定的方式进行价值评估，而后从银行获取一定的融资金额，并且在到期日偿还银行的贷款本金及利息的行为，当债务到期时，知识产权将被拍卖、变卖等形式进行贷款偿还。

三、科技型中小企业知识产权质押融资的主要困境

1.知识产权质押融资的意识不强

调查发现，有部分科技型中小企业管理者仍然固守着动产质押贷款的传统观念，对知识产权质押融资缺乏必要的认知。企业管理者往往比较重视将知识产权投入到生产经营中，对企业拥有的知识产权所在市场的动向不关心，无法充分掌握企业拥有的知识产权在融资方面的相关信息，也很难将其作为融资的手段。此外，部分科技型中小企业对其所拥有的知识产权的保护意识也比较淡薄，甚至有的企业为了节省成本，对已经持有的专利权、商标权等知识产权不去登记注册，对知识产权的保密意识也较为薄弱。部分知识产权界定不明确，存在着权属争议或隐含权属纠纷等问题，难以获得知识产权质押贷款。

2.知识产权价值评估、变现和处置较困难

通过调查发现，科技型中小企业开展知识产权质押融资的主要障碍在于知识产权价值不易评估且变现和处置较为困难。知识产权的价值评估是一项复杂的专业化工作，不同的评估方法或不同的评估机构，其评估结果可能存在较大差异。在知识产权评估方面，还存在着评估队伍建设相对滞后、缺乏较为专业的评估机构等问题。知识产权的变现和处置，离不开产权交易市场。当前，缺少统一的知识产权交易平台，使得知识产权处置通道不畅，风险不能快速转移或分散，导致信贷资产质量快速恶化，阻碍了银行开展知识产权质押融资的积极性。

3.知识产权质押贷款的风险较大

据调查，“惜贷、慎贷、恐贷”已成为不少商业银行对待科技型中小企业信贷的具体表现。究其原因，一方面是由于知识产权价值不易评估，且变现和处置较为困难，导致知识产权质押贷款风险较高。另一方面，部分商业银行自身也存在一些问题，如缺乏金融创新，推出的金融产品款式单一，不能满足企业的需求。

4.知识产权质押融资的成本偏高

由于知识产权的不确定性高、流动性差等特点，银行承担的贷款风险相对较高，要求的贷款利率也较高。调查发现，近半数科技型中小企业的知识产权质押贷款利率高于8%，近一成的企业贷款利率超过12%，知识产权质押融资的贷款利率总体偏高。

5.知识产权质押融资的扶持政策不够精准

为支持企业知识产权质押融资，政府相关部门出台一些扶持政策，如帮助企业对接银行，建立知识产权风险补偿基金等。这些扶持政策确实取得了一些成效，但仍不够精准。一方面，这些扶持政策让不少大型企业得到了实惠，尚未让广大的科技型中小企业尝到甜头，政策覆盖面还不够广。另一方面，尚未搭建起知识产权质押融资的平台，企业、银行、中介机构、政府尚未形成合力，融资效率大打折扣。

四、科技型中小企业知识产权质押融资的主要对策

1.企业层面

（1）加强对知识产权质押融资的重视

企业管理者通过培训和学习，要了解知识产权质押融资的相关知识，包括知识产权质押融资的政策法规和政府扶持政策等，提高知识产权质押融资的意识，以充分发挥企业知识产权的价值，拓宽企业融资渠道。

（2）提升企业自身实力

打铁还需自身硬，科技型中小企业要想获得知识产权质押融资，必须苦练内功，不断提高自身实力。一方面要不断提高企业的自主创新能力，不断推陈出新，以新技术和新产品抢占市场份额，增强核心竞争力。另一方面要不断提高经营管理水平，加强制度建设，强化内部控制，降低经营风险。

（3）强化知识产权管理

建议企业设立专门的知识产权管理部门或岗位，聘请专业人员进行统一管理，对于新开发的知识产权及时登记注册，重视核心技术的保密工作，谨防关键技术泄露。同时，对知识产权的使用过程实行监控、备案，有效保护知识产权，尽力避免侵权行为的发生。

2.金融机构层面

（1）加强与知识产权管理部门的合作

建议金融企业要加强与知识产权局的合作，充分了解融资企业知识产权的信息，及时把握知识产权项目的前景及权利状态，并制定适宜的质押政策以及金融产品。

（2）明确知识产权质押融资的准入条件

明确知识产权质押融资的准入条件，将一些有不良记录或资信较差的知识产权项目排除在外，能够降低融资审查的成本，避免社会资源的浪费。对风险较低且资信较好的企业可以适当较少融资手续，以至能更快捷便利的实现贷款。

3.资产评估机构层面

（1）提升资产评估师的专业技能

资产评估人员要加强业务知识的学习，特别是知识产权相关评估方法的学习，积极参加继续教育培训，不断提升专业能力和业务水平。资产评估机构要加强对资产评估人员的培训，特别是知识产权相关评估方法的培训，并对培训情况进行考核，提高培训效果。

（2）加强知识产权评估质量控制

资产评估机构要加强知识产权评估业务的质量控制，一方面要选派能力和素质过硬的评估人员对知识产权项目进行评估，提高评估质量。另一方面要遴选能力强素质高的评估人员担任项目质量复核人员，对所有知识产权评估业务进行质量复核，对发现的问题，及时加以整改，降低评估风险。

4.政府层面

政府应充分发挥“制定政策、搭建平台、营造环境”的职能，助力科技型中小企业知识产权质押融资，主要包括：

（1）建立知识产权交易市场

针对知识产权价值不易变现和处置难的问题，建议由知识产权局牵头，设计统一的知识产权质押登记系统，建立知识产权交易市场，打通知识产权转让和处置通道，以简化交易程序，降低交易成本，提高知识产权的流动性。

（2）打造一站式知识产权质押融资服务平台

建议政府打造一站式知识产权质押融资服务平台，将知识产权融资的业务咨询、价值评估、登记处置等环节链接起来，为企业提供优质高效便捷的服务。积极搭建政策信息互通平台，破除银企信息屏障，搭建银企合作桥梁。

（3）打好组合拳提高扶持政策的精准度

建议政府在摸清企业知识产权质押融资堵点的基础上，综合运用财政、税收、金融等政策，打好组合拳，提高扶持政策的精准度。完善知识产权质押融资配套政策，对知识产权质押贷款利息、评估、担保等费用给予支持，借助财政贴息等手段，降低贷款成本，调动金融机构的积极性，助力企业知识产权质押融资。

主要参考文献

[1]靳雯.我国科技型中小企业知识产权质押融资存在的问题及对策[J].商业会计,2019(11):107-108+123.

[2]南星恒,田静.知识产权质押融资风险分散路径[J].科技管理研究,2020,40(04):206-211.

[3]王永萍,王琦,杨迎,郭明曦.科技型中小企业创新能力与知识产权质押融资意愿[J].中国软科学,2021(S1):399-405.

[4]杨铁军.科技型中小企业知识产权质押融资风险防控研究[J].中小企业管理与科技,2022(18):166-168.

[1]基金项目：2021年社会科学规划基金项目《装备制造企业数字化成熟度评价体系构建与应用研究》（编号：L21AJY011）。

[2]作者简介：吴雷（1983.03-），男，安徽铜陵人，硕士，沈阳城市学院财务管理系主任，副教授，注册会计师。